Смена страны резидентства

Зачем менять страну резидентства?

В рамках процедуры KYC и для соблюдения международных норм по борьбе с отмыванием денег IBKR ежегодно запрашивает обновление данных клиентов. Обычно IBKR запрашивает:

Если клиент не обновляет сведения вовремя, брокер может ограничить определенные операции на счете.

В теории даже при нахождении на территории Сербии больше 183 дней в году вы можете не сообщать об этом в IBKR и не менять страну своего резидентства. Однако в случае подозрений со стороны брокера это может привести к запросу дополнительных документов и/или ограничению определенных операций на счете, вплоть до уведомления о закрытии счета. Перевод средств на счет в IBKR (или с него) из страны, отличной от страны вашего резидентства, также может вызвать вопросы со стороны IBKR.

Процедура смены страны резидентства

Для смены резидентства в IBKR необходимо иметь легальные основания для нахождения в стране (ВНЖ) и подтвердить адрес в Сербии на ваше имя.

IBKR принимает: справку о боравке (uverenje o boravku с печатью), выписку из банка с указанием сербского адреса, счет за коммуналку или интернет на ваше имя, договор аренды, водительские права Сербии или белый картон. Не принимаются: фото или скан пластиковой карты боравка вместе с распечаткой из считывателя (без печати) и счета за коммуналку на имя арендодателя.

В интерфейсе IBKR:

  1. Клик по иконке 👤 в правом верхнем углу экрана;
  2. Открыть Settings;
  3. В разделе Account Profile клик по Profile;
  4. Клик по иконке ✏️ , затем Tax forms;
  5. Указать страну резидентства и адрес в разделе Residential address;
  6. Указать страну резидентства и налоговый номер в разделе Tax residency. Граждане Сербии указывают JMBG; иностранцы - PIB, который для физлица совпадает с evidencijski broj stranca (ЕБС), то есть номером из вашего боравка. Тот же номер вводится в поле Tax Identification Number формы W-8BEN;
  7. ⚠️ На странице W-8BEN на вопрос Do you qualify for the benefits of a US income tax treaty? ответить No (Сербия не подписывала СИДН с США);
  8. Сохранить и ожидать подтверждения/запроса документов от IBKR.

После смены резидентства IBKR может пересчитать размер уже удержанных с вас в текущем календарном году налогов.

Ограничения для граждан РФ

Держателям российского паспорта без вида на жительство в ЕС IBKR запрещает покупку европейских ценных бумаг - номинированных в валюте стран ЕС, торгуемых на биржах ЕС или хранящихся в европейском депозитарии (Euroclear), включая ирландские и люксембургские UCITS ETF на LSE даже в долларах. Сербский ВНЖ это ограничение не снимает (Сербия не входит в ЕС). Ограничение действует по гражданству; уже открытые позиции принудительно не закрываются, но остаются нарушением.

См. также